浅谈商业银行存款保险制度

范文1:浅谈商业银行存款保险制度

浅谈商业银行存款保险制度

存款保险制度是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立个保险机构,各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费,建立存款保险准备金,当投保机构发生经营危机或面临破产倒闭时,存款保险机构向其支付一定金额,从而保护存款人的利益和维护金融秩序稳定的种制度。

20世纪以来,随着我国加入WTO,国内商业银行快速发展的同时,外资银行也于2006年纷纷涌人中国,金融业竞争加剧。从“海南发展银行”等金融机构的破产,到四大国有商业银行的股份制改革,到我国利率市场化的不断推进,中国金融业不断深化改革,提高开放程度,金融的风险累积就越来越大,而这些都要求着商业银行存款保险制度为其保驾护航。首先,建立商业银行存款保险制度是保护存款人利益的需要,尤其是小额存款者;其次,保持社会稳定也迫切要求着我国商业银行建立存款保险制度;最后,防范经建立该制度有利防止银行风险扩大化;再者,稳定存款、维护金融秩序、经济的波动与商业银行的内存不稳定性也迫使商业银行寻求提供制度保障,可见,中国要发展存款保险制度是必要的。

当然,任何制度都不是完美无缺的,为有效借鉴国际经验,以建立一个符合我国实际的、较为完善的存款保险体系。我们应该一分为二地分析一下存款保险制度的利与弊。存款制度的积极影响具体表现为:

1.保护存款人利益,维护社会公正。银行是一个最大的负债经营的企业,最大的债权人是广大的存款者。对于大多数存款人来说存款人是弱者,他们不可能对银行的信誉和实力以及经营状况有较为全面的了解,做出恰当的评价,尤其是那些小额的存款者。他们人数众多,但缺乏经验,不可能对自己选择的储蓄方式的风险程度做出客观的判断,更谈不上采取有效的风险分散策略。如果没有存款保险制度,一旦银行破产倒闭,受到最大损害的当然是广大存款者,他们对银行的破产本无责任,却要承担损失,这是不公正的。建立存款保险制度,当参加存款保险的银行破产而不能支付存款人的存款时,投保银行可以从存款保险机构获得资金支持,或被其他银行接收或者合并,或者从存款保险机构获得保险赔偿,从而最大限度的保证了存款人的利益,维护了存款人的资金安全,有利于提高存款人对银行的信任度。因此存款保险制度是实现社会公正的一种法律制度。2.维护金融秩序,促进经济健康运行。存款保险制度的直接目的是保护存款人利益,但其最终的目的是为了维护金融体系的稳定与安全。存款保险机构对日常的银行经营活动进行监督,而且定期对银行的财务状况进行检查,审查其上报的统计报表和账目。当银行管理不善或经营非法或者风险较大项目时,存款保险机构可以提出警告,勒令整改,帮助银行渡过难关,或者促使其与其他银行的并购。存款保险机构对银行监督与检查无疑是有利于维护银行体系的稳定,保障银行健康有序的运行。一家商业银行发生倒闭破产,会引起存款者的恐慌,而这种恐慌有很强的传染性,如果没有存款保险制度,会产生连锁反应,殃及其他经营状况良好的银行,那些经营状况良好的银行也会面临挤兑的狂潮,从而可能导致一连串的银行破产。

3.完善银行市场退出机制,提高银行体系的运作效率。银行的特殊性以及银行破产负面性及其广泛性要求必须建立存款保险制度,从机制上保障银行退出市场时其负面影响降至最低。金融企业出现危机时,由存款保险机构向金融企业提供财务援助,或由存款保险机构参与重组、兼并等活动;或由存款保险机构直接向存款人支付部分或全部存款,因此存款保险制度是金融机构市场退出机制的重要保障。存款保险制度的存在使金融监管机构能够采取果断措施,促使那些效率差的银行退出市场,解决了后顾之忧,从而有利于提高整个银行体系的运作效率。

存款保险制度的消极影响具体表现为;1、存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险。一方面,存款保险制度的存在使得存款者风险意识下降,特别是在利率市场化实现以后,他们就可能不顾银行经营风险,将钱存到愿意支付最高存款利息的银行;另一方面,商业银行的风险约束机制也会弱化,在经营活动中就可能为追求高额利润而过度投机。此外,在我国建立存款保险制度还有特殊问题:主要是四大国有银行有政府为其做后盾,无偿享受政府提供的保险,为了节省运行成本,显然不愿加入存款保险体系。如果不把国有独资商业银行纳入这一体系,那么由于保险基金数额小、范围狭窄,就很难保证银行资金发生大量损失的时候对储户进行赔付。

2、鼓励银行铤而走险。也就是说,存款保险制度刺激银行承受更多的风险,鼓励银行的冒险行为。因为银行知道,一旦遇到麻烦,存款保险机构会挽救它们。特别是当一家银行出现危机而又没被关闭时,所有者便用存款保险机构的钱孤注一掷,因为这时全部的风险由承保人承担。这样那些资金实力弱、风险程度高的金融机构会得到实际的好处,而经营稳健的银行会在竞争中受到损害,从而给整个金融体系注入了不稳定因素并增大了银行体系的经营风险。这与建立存款保险制度的本来目的是背道而驰的。

分析完存款保险制度的影响,下面就来分析一下中国发展存款保险制度的可行性。1.经济与银行监管架构建设方面

第一、银行业经营状况的良好为创建存款保险制度提供经济条件。伴随银行业内部改革的推进以及宏观经济形势的走强,占掘我国储蓄存款市场份额70%的4家国有商业银行,以及12家股份制商业银行,经营水平有所提升,竞争力显着增强,不良贷款率和不良贷款余额呈现下降趋势,资本充足率明显上升,如中行资本充足率达到1l%,不良贷款比率下降至6%。特别是,2002年中国人民银行制定实施了《银行贷款损失准备计提指引》后,各家商业银行计提的贷款损失准备金逐年递增,对于不良贷款的覆盖率提高。按照《关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》的规定,2005年底中行不良资产拨备覆盖率达到60%,建行达到80%:2007年继续增长。这表明,以四大国有银行、股份制银行为主的商业银行利息差收入足以弥补商业银行不良贷款损失,从而使商业银行筹措资金交纳存款保险费提供可能。

第二、银监会的成立为存款保险制度创立提供组织框架保证.2003年12月27同通过的《中华人民共和国银行业监督管理法》确立了银行业监管从人民银行职能中分离的新金融监管体制。从体制上保证了人民银行专司会融宏观调控职能,做好货币政策的制定和执行工作:而银监会专司银行业监督管理,不断提高银行风险监管水平,构建完整的银行审慎监管体系核心。存款保险制度与银行业审慎监管密切相关,互相制约。存款保险组织不能成为银监会的内设机构,否则,两种金融风险防范往往无法起到相互制约、相互补充的作用。存款保险制度与人民银行最后贷款人制度也是密切联系,相互补充。存款保险组织同样需要独立于人民银行,否则,人民银行一旦滥用权力,无法确保存款保险基金的使用不与最后贷款相混同。由此看来,银监会独立于人民银行成立为存款保险制度建立构建了组织框架上的保证。

中国建立存款保险制度方略

(1)立法在先。具体建议:一是使存款保险制度建立和实施有法可依;二是法制化强制保险,有法必依;三是建立完善银行业破产法等金融法规,执法必严。(2)强化监督管理。存款保险制度不应是单一的付款

箱制度,应在《存款保险实施细则》中明确存款保险机构合理的监管权和处置权。同时,与其他监管机构共享信息,扩大金融安全网。

(3)存款保险方式选择。鉴于中国的银行市场主体主要体现为国有、非国有股份制银行和信用合作机构三大类,对于存款保险方式可从两种模式中选择。

最后,由于银行和存款人之间信种制度的形成和构建都是有利有弊的,我国商业银行存款保险制度的构建也不例外。虽然在防范银行业风险,保护存款人利益等方面有着明显的作用,但是许多实行存款保险制度的息不对称所带来的道德风险。所以,我国在设计存款保险制度时一定要借国际经验,有效防范道德风险的产生。参考文献:

3.吉莉安.加西亚存款保险制度的现状与良好做法4.2007年金融稳定报告5.陈柳钦警惕存款保险制度的道德风险

范文2:存款保险制度对商业银行的影响

测试成绩:100.0分。恭喜您顺利通过考试!单选题

1.以下不属于利率市场化短期影响的是()√ A B C D 利差收窄盈利冲击行业洗牌机构垄断

正确答案: D 2.存款保险制度监督的是()√ A B C D 信用风险事后行为市场风险操作风险

正确答案: B 多选题

3.商业银行监管包括()√ A B C D E 银行执行情况现场检查非现场检查外部监管内部控制

正确答案: A B C D E 4.货币管理当局对金融业监管的三道防线包括()√ A B C 预防性监管临时救援存款保险制度

D 紧急救助

正确答案: A C D 5.我国的金融安全网包括()√ A B C D 审慎性监管中央银行非审慎性监管存款保险制度

正确答案: A B D 6.存款保险制度的设计包括()√ A B C D E F 存款保险基金的筹资安排保险机构的组织形式和管理加入保险的方式承保范围承保额度保费设计

正确答案: A B C D E F 判断题

7.最早实行存款保险制度的国家是加拿大。√

正确错误正确答案:错误

8.在保险额度方面,大部分国家目前的做法是实行全额保险。√

正确错误正确答案:错误

范文3:存款保险制度对农村商业银行的影响

存款保险制度对农村商业银行的影响从1993年开始着手研究,我国存款保险制度酝酿22年后终于落地,存款保险制度于2015年5月1日起正式施行。这是在利率市场化改革的框架中推出的又一重要制度,这是提高金融体系的稳定性,防范金融风险,维持正常的金融秩序的重要举措。

存款保险制度作为利率市场化的基础性条件,在为商业银行带来规范、高效经营环境,促进金融体系完善的同时,也给商业银行的改革发展提出新的挑战。作为商业银行的一员,农村商业银行如何顺应市场发展大势,化解存款保险制度的不利影响,提升自身市场竞争力,必须提上议事日程。一、存款保险制度的多重意义

长期以来,我国虽然没有建立显性的存款保险制度,但一直都存在隐性的存款保险制度,无论是剥离商业银行不良贷款还是向银行注资,任何金融机构出现风险,最终都由政府来埋单,中央银行和地方政府承担退出机构的债务清偿。这种隐性存款保险制度的最大缺陷是,隔断了金融机构资金运用收益和资金筹集成本之间的制衡关系,蕴含着金融风险和财政风险。在我国深入推进经济体制、金融体制改革过程中,建立存款保险制度是具有重要意义的。

1、加快推进利率市场化改革的进程

利率市场化是市场基础建设的重要组成部分,近年来,我国利率市场化改革不断深入,未来还将进一步走向全面放开各类利率管制的利率市场化终极目标。在银行业监管趋紧、流动性压力上升、风险逐步暴露的大背景下,部分商业银行由于经营管理不善、自身竞争力不强而破产并非危言耸听,为了避免因为个别、少数银行的破产倒闭出现恶性挤兑事件,造成国内银行业的动荡,建立完善的存款保险制度成为必然的选择。存款保险制度的建立通过最大程度地强化市场纪律约束,营造公平竞争、优胜劣汰的市场环境,大大提高公众信心,降低挤兑风险,维护金融稳定。国际经验也证明,发达国家在利率市场化之前或利率市场化过程中,大多数都建立了存款保险制度,并发挥了较好的作用。

2、保护存款人的利益,提高社会公众银行体系的信心

存款保险制度实施后,当投保的银行资金周转不灵或破产倒闭而不能支付存款人的存款时,按照保险合同条款,投保银行可从存款保险机构那里获取赔偿或取得资金援助,或被接收兼并,存款人的存款损失就会降低到最小,利益得到有效保护。这有利于维护银行信用,提升公众对银行的信心,从而有效降低那种极富传染性的恐慌感,进而减少了对银行体系的挤兑。3、提高金融体系的稳定性,维持正常的金融秩序

由于存款保险机构负有对有问题银行承担保证支付的责任,它必然会对投保银行的日常经营活动进行一定的监督、管理,从中发现隐患所在,及时提出建议和警告,以确保各银行都能稳健经营,这实际上增加了一道金融安全网。同时由于这一制度对公众心理所产生的积极作用,也可有效防止银行挤兑风潮的发生和蔓延,从而促进金融体系的稳定。

4、促进银行业适度竞争,为公众提供质优价廉的服务

大银行由于其规模和实力往往在吸收存款方面处于优势,而中小银行则处于劣势地位,这就容易形成大银行垄断经营的局面。而在垄断的局面下,社会公众获得的利益就会小于完全竞争状态下的利益。存款保险制度是保护中小银行,促进公平竞争的有效方法之一。它可使存款者形成一种共识:无论将存款存入大银行还是小银行,该制度对其保护程度都是相同的,因此提供服务的优劣,将成为客户选择存款银行的主要因素。

5、挽救问题银行,减少社会震荡

存款保险机构可通过对有问题银行提供担保,补贴或融资支持等方式对其进行挽救,或促使其被实力较强的银行兼并,减少社会震荡,有助于社会的安定。

二存款保险制度对农村商业银行的影响

农村商业银行在存款保险制度下必然受到影响是不言而喻的。作为支持经济社会发展的农村金融主力军,农村商业银行应理性认识存款保险制度的实施对其产生的影响。

1、储户存款流向大型银行

存款保险制度有三大原则:一是实行强制性存款保险,使之覆盖所有存款类金融机构;二是实行限额赔付,规定限额内全额赔付,超出部分仍有权从该机构清算资产中得到追偿;三是实行风险差别费率,以起到正向激励和辅助监管的作用。目前,农村商业银行虽然是省内规模最大的银行,但在二元法人治理模式下,各家法人单位依法独立经营,其规模优势被分散,抗风险能力被削弱,在社会公众中的信用度不及大中型银行,特别是四大国有银行。存款保险制度的推出,意味着银行可以倒闭,大部分储户会理性选择抗风险能力强的大型银行,一是相对于农村中小金融机构,大型商业银行规模大,社会信用度高。二是大额储户(存款额高于赔付限额)为避免银行倒闭时血本无归,他们必然倾向于将存款转移到风险较小的银行;小额储户虽然得到风险保障,但高风险的中小银行一旦倒闭,储户仍然要面临变更存款银行的麻烦,因此在收益差别不大的前提下,其理性选择必然是将存款转移到风险相对较小的大型商业银行。因此,虽然存款保险制度对商业银行的保护程度都是相同的,但从风险规避的角度,该制度仍会导致储户存款流向大型银行机构。

2.对非信贷业务发展提出了更高要求

存款保险制度将进一步加快商业银行综合化经营步伐,构筑起更为多元的经营架构和盈利结构。目前,农村商业银行的主要收入还是贷款利息收入,非利息收入的比重较低。存款保险制度的建立、以及随后实施的利率市场化改革的推进,使得农村商业银行负债端资金来源不确定性和不稳定性不断增加,维护成本和综合管理难度不断加大,息差收入越来越少,从而不得不寻求新的盈利增长点。因此,对于以资产管理等为代表的中间业务,农村商业银行需要更加重视,并大力发展、不断创新、提升其中间业务的种类及服务质量,提高非息收入占比。3.增加农村商业银行经营成本

存款保险制度的实质是存款机构按存款余额的一定比例,向保险机构缴纳存款保险费,因此该制度的实施会导致存款机构负担存款保险费支出。与此同时,按照保险业通常做法和国外存款保险制度实践,存款保险费率的高低又取决于存款机构风险的大小和保险理赔范围的大小。一般而言,对内控严密风控严谨、资产质量好、经营效益好、监管评级高、抗风险能力强的存款机构执行较低的存款保险费率。反之,则执行较高的存款保险费率。通常,存款保险主要针对储蓄存款和小额存款。因此,储蓄存款或零售存款占比高的银行,会支出更多存款保险费。相比较而言,农村商业银行监管评级等次普遍较低,就存款保险的对象和范围而言,农村商业银行的存款大多为储蓄存款和小额分散的对公存款,其中储蓄存款占总存款的比例一般高达80%以上,而大型银行储蓄存款占比一般均在70%以下,股份制商业银行储蓄存款占比更是低于50%。因此,无论是从存款保险的费率还是从存款保险的对象和范围分析,农村商业银行都要比其他大中型银行支出更多的存款保险费,其经营成本会显着增加。三、农村商业银行的应对措施

存款保险制度推出之后,农村商业银行面临存款流失,组织资金难度加大等困难。因此,农村商业银行应积极应对挑战,加强自身管理,以产品创新为着力点,以稳住客户为中心,强化风险管理,主动参与到新一轮的市场竞争中。1.高度重视存款保险制度对其的影响

存款保险制度的推出,意味着利率市场化进程的加速推进,在利率市场化的大背景下,农村商业银行要深刻认识存款保险制度可能给其带来的巨大挑战,加强研究分析,从推动自身经营转型的战略高度制定合理的应对方案并切实保障相关改革措施的有序落地实施。2.加快产品创新,抢占市场份额

农村商业银行必须顺应市场和客户需求变化趋势,大力发展以资产管理为核心的新兴业务。在存款保险制度推出之后,高于保险限额的存款将得不到保护,其风险的加大必然促使其投资理财需求更加旺盛。因此,农村商业银行在产品研发、市场营销、会计处理、风险控制等诸多环节要切实提高水平,产品要发挥贴近市场的优势,先行先试开发需求产品,在充分论证可行性的基础上组织全省农村商业银行推广;推进全行业项目研发统一协调管理,按轻重缓急排序,逐步改变各农村商业银行无序盲目开发项目,造成资源浪费的现状;广泛深入开展跨部门合作,实现资源高效配置,以满足客户多元化的服务需求,并在激烈的理财产品市场竞争中占领一定份额。

3.提高金融服务品质,提升客户依赖度

农村商业银行要以金融便民服务到村,农村金融综合服务站建设为抓手,大力拓展电子银行移动支付产品,并不断加载移动支付功能;区分城乡市场以提供更加专业的金融服务,大力开发和提供特色性强、契合度高的业务产品,切实提升客户满意度和认可度,稳定核心存款客户。同时完善管理制度及操作流程,规范运行,防范风险,健全工作机制,优化操作流程,提高办事效率,提升服务水平。

4.加强风险管理体系建设

存款保险制度的建立将改变银行业的传统经营方式,不论是业务复杂性的提高,还是行业竞争的加剧,都将对农村商业银行风险管理体系建设提出更高的要求。农村商业银行必须进一步完善公司治理,建立决策科学、制衡有效、监督有力、正向激励的公司治理机制;加强资本管理,优化资产配置,科学合理定价,推行模拟利润考核,抑制规模冲动,走资本节约型的内涵式发展道路;持续提升资产质量,加强不良贷款清收处置工作,提升风险拨备水平,夯实家底,保持风险监管指标持续达标;加强流动性管理,合理配置资产负债结构,降低资产负债期限错配风险,有效防范各类流动性风险;同时防范各类操作风险和声誉风险。加强风险管理体系建设,也是提升了本身的抗风险能力,农村商业银行也能享受相对较低的存款保险费率,从而降低经营成本。